Lexique Financier

Élément de votre patrimoine qui a une valeur et peut contribuer à vos objectifs financiers.

Titre de propriété d'une entreprise. Sa valeur peut évoluer à la hausse comme à la baisse selon les marchés.

Répartition du capital entre plusieurs classes d'actifs (actions, obligations, immobilier, liquidités) selon vos objectifs et votre profil.

Ajustement d'un portefeuille en vendant certains supports pour en renforcer d'autres, afin de rester aligné avec la stratégie.

Régime social du président de SAS (ou gérant minoritaire de SARL). Affilié au régime général, avec une protection proche de celle d'un salarié, mais des charges sociales élevées sur la rémunération (de l'ordre de 80 %).

Enveloppe d'épargne polyvalente pour investir, préparer des projets et organiser la transmission avec un cadre fiscal spécifique.

Montant que vous pouvez épargner régulièrement sans déséquilibrer votre budget de vie.

Mode de gestion où les revenus générés restent investis au lieu d'être versés, ce qui favorise la croissance du capital dans le temps.

Différence entre les revenus encaissés et les dépenses liées à un investissement, souvent utilisée en immobilier locatif.

Clause de l'assurance-vie qui désigne qui recevra les capitaux en cas de décès. Sa rédaction est déterminante.

Enveloppe d'investissement très flexible permettant d'acheter de nombreux actifs financiers, sans plafond de versement.

Mesure du lien de variation entre deux actifs. Une faible corrélation aide souvent à mieux diversifier.

Séparation juridique de la pleine propriété entre nue-propriété et usufruit, utile dans certaines stratégies patrimoniales et de transmission.

Répartition des investissements sur plusieurs actifs, secteurs ou zones géographiques pour réduire le risque global.

Transmission de son vivant d'une partie de son patrimoine, dans un cadre juridique et fiscal qui peut être optimisé.

Réserve de sécurité disponible rapidement pour absorber les imprévus, sans devoir vendre des placements de long terme.

Fonds indiciel coté en bourse qui réplique un indice. Il combine simplicité, diversification et frais souvent modérés.

Prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % (12,8 % d'impôt + 18,6 % de prélèvements sociaux) applicable par défaut aux dividendes et plus-values mobilières. On peut opter pour le barème progressif si c'est plus avantageux.

Support de l'assurance-vie avec garantie du capital net de frais de gestion, adapté à une poche prudente.

Fonds qui suit un indice de marché. Les ETF en sont une version cotée en continu.

Fonds investi principalement en obligations. Le niveau de risque dépend de la durée, de la qualité des émetteurs et des taux d'intérêt.

Frais prélevés au moment d'investir. Ils réduisent immédiatement le capital réellement placé.

Frais récurrents facturés pour gérer un contrat ou un fonds. Leur impact cumulé est significatif à long terme.

Société dont le rôle est de détenir les parts d'autres sociétés. Elle permet de faire circuler les capitaux entre sociétés à moindre coût fiscal et de préparer une cession ou une transmission.

Durée pendant laquelle vous pouvez laisser un capital investi avant d'en avoir besoin.

Hausse durable des prix qui diminue le pouvoir d'achat de l'argent non investi.

Effet cumulatif où les gains déjà acquis produisent eux-mêmes des gains au fil du temps.

Facilité avec laquelle un actif peut être vendu rapidement sans perte importante de valeur.

Droit de propriété d'un bien sans l'usage ni les revenus, détenus par l'usufruitier.

Titre de dette émis par un État ou une entreprise. L'investisseur prête de l'argent et perçoit des intérêts.

Dispositif permettant de transmettre une entreprise (donation ou succession) avec un abattement de 75 % sur sa valeur, sous conditions d'engagement de conservation des titres et de poursuite de l'activité.

Ensemble des dettes et engagements financiers qui pèsent sur votre patrimoine net.

Plan d'Épargne en Actions dédié à l'investissement en actions européennes, avec une fiscalité avantageuse après 5 ans.

Plan d'Épargne Retraite qui permet de préparer le long terme, avec des versements pouvant être déductibles selon votre situation.

Détention complète d'un bien : usage (usufruit) et propriété juridique (nue-propriété) réunis.

Gain entre le prix d'achat et le prix de vente d'un actif. La fiscalité dépend du support et de la durée de détention.

Gain potentiel constaté sur le papier, tant que l'actif n'est pas vendu.

Gain effectivement concrétisé au moment de la vente d'un actif.

Niveau de risque que vous pouvez accepter en cohérence avec votre horizon, vos objectifs et votre situation personnelle.

Dispositif qui exonère 95 % des dividendes remontés d'une filiale vers sa société mère (seule une quote-part de 5 % reste imposée). Conditions : détenir au moins 5 % du capital pendant 2 ans, les deux sociétés étant à l'IS.

Rapport entre les revenus produits par un investissement et le capital investi, exprimé en pourcentage.

Rendement affiché avant déduction des frais, de la fiscalité et des éventuelles charges.

Rendement réellement conservé après frais, fiscalité et autres coûts.

Revenus réguliers générés par des actifs (loyers, dividendes, coupons) sans échange direct de temps de travail.

Possibilité de ne pas atteindre le résultat attendu, y compris une baisse temporaire ou durable du capital.

Société Civile de Placement Immobilier permettant d'investir dans l'immobilier sans gestion locative en direct.

Placements de très court terme généralement moins volatils, utilisés pour sécuriser une poche de trésorerie.

Part des revenus mensuels consacrée au remboursement des crédits, indicateur clé en financement immobilier.

Taux d'imposition appliqué à la dernière tranche de vos revenus. Il guide certains arbitrages fiscaux.

Régime social du gérant majoritaire de SARL, de l'associé d'EURL ou de certaines professions libérales. Charges sociales plus légères que le régime général (de l'ordre de 45 %), mais protection sociale plus basique.

Organisation progressive de la transmission de son patrimoine de son vivant pour gagner en clarté et en efficacité.

Support d'assurance-vie investi sur les marchés financiers, sans garantie en capital.

Droit d'utiliser un bien ou d'en percevoir les revenus, sans en détenir la nue-propriété.

Valeur estimée d'un actif ou d'un portefeuille à un instant donné.

Amplitude des variations de valeur d'un actif. Plus elle est élevée, plus les fluctuations peuvent être marquées.